엑셀 자동화프로그램, 업무양식 및 자료

제1조(목적)이 규정은 강하넷(이하 "회사"라 한다)의 비품관리에 관한 제반사항을 정함으로써 비품의 합리적 관리 및 효율적 운용을 도모함을 목적으로 한다.

제2조(정의)이 규정에서 "비품"이라 함은 사학기관 재무회계규칙 제47조 규정에 의한 비품중 그 품질․형상이 변하지 아니하고, 내용연수가 3년 이상인 물품을 말한다.

제3조(적용범위)회사의 비품관리에 관한 제반사항은 다른 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 이 규정이 정하는 바에 따른다.

제4조(관리)비품의 효율적 운용을 위하여 관리책임자․사용책임자 및 사용자를 둔다.

제5조(관리책임자)①비품관리책임자는 총무처장으로 한다.

②관리책임자는 다음 각 호의 책임이 있다.

1. 재물조사

2. 손․망실처리 <개정 1998.10.1>

3. 유지․보수

4. 재분배․재활용의 관리

5. 등재 및 비품관리대장 관리 <개정 1998.10.1>

6. 폐기 및 불용품 처리 <개정 1998.10.1>

7. 기타 소관 비품관리를 위한 제반사항

③관리책임자는 다음 각 호의 사항을 처리할 때에는 사전에 총장의 승인을 얻는다.

1. 내용년수를 현저히 증가시키는 수리․보수를 할 때

2. 비품의 본래 사용목적과 다른 용도에 사용 또는 원형변경을 할 때

3. 손․망실 등의 변상을 할 때 <개정 1998.10.1>

4. 불용품 처리 및 기타 비품관리에 관한 중요사항

제6조( 사용책임자)①사용책임자라 함은 당해 비품을 직접 사용하는 부서장을 말한다.

②사용책임자는 다음 각 호의 책임이 있다.

1. 안전한 보관 및 관리

2. 신규조달 의뢰

3. 유지보수, 개조전용의 선정

4. 손․망실품, 폐기품의 파악 <개정 1998.10.1.>

5. 부서의 비품관리대장 관리 <개정 1998.10.1>

6. 기타 비품관리에 따른 관계부서와의 협조 <개정 1998.10.1>

③사용책임자는 각 실의 비품관리업무를 소속과장에게 위임할 수 있으며, 그 관장사항은 별표와 같다.

제7조(사용자)①사용자라 함은 당해 비품을 직접 사용하는 자를 말한다. 다만, 학생단체인 경우에는 그 단체의 대표를 사용자로 간주한다.

②사용자는 다음 각 호의 책임이 있다.

1. 사용비품의 안전한 보관 및 보존

2. 사용비품의 효율적 사용

3. 사용비품의 무단 대여․반출이나 전용금지

4. 손․망실품 및 폐기품의 보고 <개정 1998.10.1.>

5. 기타 사용비품관리의 제반책임

제8조(구매전 합의)비품의 구매를 의뢰할 사용책임자는 재고비품 활용을 위하여 반드시 관리책임자와 합의한다.

제9조(비품 등재)①사용책임자는 물품구매규정 제8조에 의하여 사용지명세서 및 등재요구서를 작성한다.

②관리책임자는 사용지명세서 및 등재요구서에 따라 비품내용을 비품관리대장에 등재하며, 동시에 검수.인수증에 등재필 확인을 한다. <개정 1998.10.1>

③사용책임자는 개별비품관리에 따른 등재필증을 부착하고, 부착할 수 없는 비품은 관리대장에 의한 수량 관리에 준용한다.

제10조(비품관리번호)①비품의 효율적인 관리를 위해 관리번호를 부여한다.

②비품관리번호는 부여 당시의 연도, 월, 수량별로 12자리 아라비아숫자로 부여한다.

제11조(기증 및 기타비품)①각 사용책임자는 기증 또는 기타비품이 반입된 경우에는 지체없이 비품반입통보서(제1호서식)를 관리책임자에게 송부한다. <개정 1998.10.1>

②관리책임자는 비품반입통보서에 의하여 비품관리대장에 등재하고, 현물기부금 집기비품 계정으로 회계처리한다.

제12조(제작비품)

제12조의 1(관리전환)①관리책임자는 비품중 다른 용도로 사용한 비품에 대하여 관련부서와 합의하여 관리전환할 수 있다.

②관리전환 비품은 전환된 계정으로 회계처리한다.

제13조(비품이관)①관리책임자는 비품수급상 필요한 경우에는 사용부서에 관리하는 비품의 일부를 타 부서에 이관조정할 수 있다.

②관리책임자는 교직원의 신분변동에 따른 유휴비품을 지체없이 회수, 입고 관리한다.

제14조(인수인계)①사용책임자는 사용자 및 직제변경 등으로 비품 이동이 있는 경우에는 지체없이 비품관리대장을 현품과 대조하여 서면으로 통보한다.

②사용책임자는 전항의 사유가 발생하면 지체없이 관리책임자에게 서면으로 통보한다.

제15조(결산대조)관리책임자는 회계년도말에 경리장부와 비품관리대장 금액을 대조 확인한다.

제16조(유지.보수)①사용책임자는 비품수리가 필요한 경우에는 교내․교외수리로 구분하여 처리한다

②사용책임자는 중요한 수리 및 변형된 사항을 비품대장에 기록해야 할 경우에는 비품수리 결과 통보서(제2호 서식)를 관리책임자에게 송부한다.

제17조(유지 및 수리계약)사용책임자는 유지 및 수리가 필요한 비품에 대하여 관계취급 업자와 유지 및 수리계약을 체결한다.

제18조(재물조사)①재물조사는 정기 및 수시 재물조사로 구분한다.

②정기재물조사는 2년 1회 실시할 수 있으며, 회계년도말 2월전까지 실시한다.

③수시 재물조사는 다음 각 호의 경우에 실시할 수 있다.

1. 도난, 분실, 화재가 있는 때

2. 천재지변이 있을 때

3. 비품업무 진행 중 필요하다고 판단할 때

4. 기타 관리책임자가 필요하다고 인정할 때

제19조(조사방법)①정기재물조사는 관리책임자와 사용책임자가 공동으로 실시한다.

②관리책임자와 사용책임자는 재물조사를 실시함과 동시에 모든 비품에 재물조사필증(제3호서식)을 본장 제9조 제3항에 준하여 부착한다.

③사용책임자는 비품관리대장과 현품의 대조. 확인을 하여 그 변동 사항을 문서로 관리책임자에게 통보한다.

④관리책임자는 재물조사 결과를 분석․검토하여 총장에게 보고하고 조치 및 처리 사항을 사용 책임자에게 통보한다.

제19조의 1(내용년수)①비품의 내용년수는 다른 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 법인세법 시행규칙 별표 고정자산 내용년수를 준용한다.

②내용년수가 경과된 비품이라 할지라도 제 기능의 조정을 정상적으로 유지할 수 있는 비품은 계속 사용함을 원칙으로 한다.

제19조의 2(감가상각)비품의 감가상각은 사학기관 재무회계규칙에 대한 특례규칙 제34조 제1항을 준용한다.

제19조의 3(반출입)①비품의 반출입이라 함은 교내에서 사용하는 비품을 회사가 관리하는 지역 밖으로 옮기는 것을 말한다.

②비품의 반출입은 일과시간 중에 함을 원칙으로 한다.

③비품의 반출입을 원하는 자는 반출의뢰서(제4호서식)를 작성하여 사용책임자의 승인 후 관리책임자에게 반출증을 발급 받는다.

④반출증 처리는 회사 반출업무 관장 부서에서 처리한다.

⑤사용책임자는 비품의 반출입이 있을 경우에는 그 사실을 확인할 수 있도록 제반사항을 문서로 기록 보관한다.

제19조의 4(재고관리)①관리책임자는 비품의 재고관리를 위하여 비품담당자를 두어 취급하게 한다.

②비품담당자는 창고에 입고된 비품을 사용품, 수리품, 기타 부속품으로 분류하여 품목별로 관리한다.

③비품담당자는 모든 비품을 입출고가 용이하게 확인될 수 있도록 명세서 및 입출고대장을 작성 비치한다.

제19조의 5(지급기준)비품 지급기준은 필요한 경우에 총장의 승인을 얻어 따로 정한다.

제25조(용어의 정의)①"손상"이라 함은 고의 또는 과실로 인하여 비품이 파손 또는 변질되어 본래의 용도에 따라 사용이 불능하게 되거나 효용이 현저히 감소된 것을 말한다.

②"망실"이라 함은 비품의 횡령, 도난, 분실 등 정상적인 절차에 의하지 않고 고의 또는 과실로 비품이 회사로부터 이탈하는 것을 말한다.

제26조(변상책임)①사용자가 고의 또는 과실로 비품을 망실 또는 파손케 한 경우에는 변상책임이 있다.

②사용책임자가 선량한 관리자의 주의의무를 태만히 하여 비품을 망실 또는 파손케한 경우에는 그 변상의 책임이 있다.

제27조(변상액 기준)사용자 및 사용책임자가 고의 또는 과실로 비품을 손․망실한 경우의 변상액 사정은 다음 기준에 의한다.

1. 비품을 망실한 경우에는 동일 종류의 현물 또는 현시가에 의한 현금배상

2. 비품을 파손한 경우에는 수선비 등 실비전액. 단, 파손이 수리불능인 경우에는 제1호의 규정에 의한다.

제28조(연대책임)사용자가 근무시간 중 간단히 휴대할 수 없는 크기의 비품을 망실한 경우에는 당해 시간에 근무한 관리인도 연대책임이 있다.

제29조(보고의무)①사용자는 사용 비품을 손.망실한 때에는 지체없이 그 사실을 사용책임자에게 보고하며, 사용책임자는 손․망실결과통보서(제5호 서식)를 관리책임자에게 송부한다.

②관리책임자는 지체없이 손․망실조사서(제6호 서식)를 작성하여 총장의 승인을 얻는다.

제30조(변상심의)관리책임자는 변상판정서(제7호 서식)를 작성하여 총장의 승인 후 시행한다.

제31조(변상 통보)관리책임자는 변상 확정 후 변상통보서(제8호 서식)를 작성하여 사용책임자 및 변상책임자에게 각각 1부씩 송부한다.

제31조의 1(재심의 청구 및 재심의)①변상통보를 받은 자가 그 판정이 부당하다고 여길 때에는 본인이 통보 받은 날로부터 10일 이내에 재심의 청구(제9호서식)에 청구내용과 그 이유를 명백히 하고 그에 대한 증거서류를 첨부하여 관리책임자에게 제출하여야 한다.

②관리책임자는 총장의 승인 후 재심의 청구가 이유 없다고 인정하는 때에는 이를 기각하고 재심의 청구가 이유 있다고 인정하는 때에는 처음의 처분을 취소 또는 변경하여야 한다.

제32조(비품폐기)①사용책임자가 비품폐기를 의뢰할 경우에는 비품폐기의뢰서(제10호 서식)를 관리책임자에게 송부한다.

②관리책임자는 폐기가 타당한 비품에 대하여 비품폐기조사서(제11호 서식)를 작성하여 총장의 승인을 얻는다.

제33조(폐기통보)①관리책임자는 총장의 승인 후 비품폐기 결정을 사용 책임자에게 통보한다.

제34조(폐기사유)비품의 폐기사유는 다음 각 호에 한한다.

1. 기능의 조정을 정상적으로 유지할 수 없는 경우

2. 수리 및 개수하여 사용할 가치가 없는 경우

3. 노후하여 유지관리가 비경제적인 경우

4. 기타 폐기할 충분한 사유가 있는 경우

제35조(폐품인도)①사용책임자는 지체없이 불용품 반환통보서(제12호 서식)와 함께 당해

불용품을 관리책임자에게 인도한다.

②관리책임자는 관리대장 및 장부금액을 정리한다.

제36조(폐기처분)①관리책임자는 년1회 이상 총장의 승인 후 폐기품을 처분한다.

②관리책임자는 폐기품을 매각할 경우에는 그 매각대금은 잡수입 계정으로 입금한다.

1. 적용 범위

본 지침서는 당사에 사용하는 사내 표준의 제정,개정 및 운영 절차에

대하여 적용한다.

2. 목 적

사내 표준에 관하여 기본적인 사항을 제공한 것으로써 사내 표준의 통일을

도모하고 운영 방침을 결정하여 사내에서의 운영상 진보 및 개선을 위해

이바지하고자 함을 그 목적으로 한다.

3. 용어 정의

3.1 사내표준 : 사내에서의 원․부자재, 완․반제품등의 물품 및 개발,구매,제조

판매,시험 및 검사관리등의 업무를 합리적,능률적으로 운영하기

위해 최소한도로 필요한 사항을 통일화하고 단순화하며 이를

문서화한것을 총칭한 것으로 품질매뉴얼,품질절차서,품질지침서

규정,규칙,작업지도서등이다.

4. 책임과 권한

4.1 기안 부서

4.1.1 표준의 제정,개정,폐기의뢰

4.1.2 표준의 제정,개정에 대한 심의(검토)

4.1.3 표준 사본의 활용 및 관리

4.2 관리 부서

4.2.1 일반 표준에 대한 관리 부서는 총무 부서로 하고,품질표준에 대한

관리는 품질관리 부서로 한다.

4.2.2 표준 원본의 심의 주관

4.2.3 표준의 원본등록,보관,유지관리

4.3 사용 부서

4.3.1 해당 기안부서에 제․개정 의뢰

4.3.2 배포된 문서의 분류 보관 유지 관리

4.3.3 문서의 교육 및 규정된 업무수행

5.2. 사내 표준의 구분

구 분

일 반 표 준

품 질 표 준

표 시

G( GENERAL)

Q(QUALITY)

5.3. 일반 표준 등록 번호 부여 방법

5.3.1 등록번호 체계

I ① ② --- ③ ③ ④ ④

④ 규칙구분 (xx11,xx21,xx31,xx41,xx51)

③ 규정구분 (10xx,20xx,30xx,40xx,50xx)

 ② 등급수준 (R, r)

 ① 문서구분 (G)

 I 회사표시 I ( INNOCOM CO.,LTD.)

1) 등급수준

2) 규정 구분

3) 규칙 구분

(예시 1) 일반 표준중 ‘인사관리 규정’의 등록번호와 ‘인사고과 운영

규칙’의 등록번호 부여 방법

가) 인 사 관 리 규 정 : IGR-2000

나) 인사고과 운영 규칙 : IGr-2021

(예시 2) 일반 표준중 ‘인사관리규정’및 ‘승진 규칙’의 등록번호 부여방법

가) 인사관리규정 : IGR-2000

나) 승 진 규 칙 : IGr-2022

5.4. 품질 표준 등록번호 부여방법

5.4.1 등록번호 체계

I ① ② --- ③ ③ ③ ③

 ③ 매뉴얼,절차서,지침서,지도서,규격구분

 ② 등급수준 (M,P,I,W,S)

 ① 문서구분 (Q)

 I 회사표시 (I : INNOCOM CO., LTD.)

1) 등급수준

2) 매뉴얼(M) 등록번호 표시방법

IQM-9002

3) 절차서(P) 등록번호 표시 방법

IQP-4 ①① 0

 ① : 보유 절차서의 십단위 일련번호 (010,020,030....,200)

4) 지침서 (I),지도서 (W) 등록번호 표시 방법

지침서 IQI-4①① ②

 ② : 절차서별 보유 지침서 단단위 일련번호

 (1,2,3,....9까지의 정수)

 ① : 절차서 결정< 3)항 참조>

지도서 IQW-4①①①-◯◯◯

기준서 

 기준서 단단위 일련번호

 (001,002,003,....599까지의 정수)

 지도서 단단위 일련번호

 (601,602,603.....999까지의 정수)

 ① : 절차서,지침서에서 결정

5) 규격 (S)표시방법

IQS - ① - ②②②

 ② : 규격류 일련번호(001,002,..........999)

- ① : 규격구분

*** 규격 구분***

6. 제정,개정,폐기신청

6.1 사용부서에서 표준을 제정․개정․폐기하고자 할때에는 그 내용을 표준

작성 양식(IQI-4021-002)에 작성하고 표준(제정․개정․폐기)기안서(IQI-

4021-001)를 구비하여 표준관리부서에 제출한다.

6.2 표준관리 부서장은 접수된 표준등록 신청서와 표준의 내용이 작성원칙에

의거 작성되었는지 다른 표준과 상충되는 부분이나 누락되는 부분은

없는지 검토하고 수정보완을 하도록 하여 심의 준비를 한다.

6.3 품질문서 변경시 개정된 부문를 경사진고딕체로 표시한다.(다른체도 표시가능)

7. 심 의(검토)

7.1 사내 표준의 작성,심의,승인 및 관리부서에 대한 기준은 다음과 같다

7.2 회람 심의

7.2.1 표준관리부서장은 표준의 제정 및 개정(안)을 표준 관련부서에

회람한다.

7.2.2 회람 심의를 의뢰받은 부서장은 표준 (제정․개정․폐기) 기안서 심의

의견란에 검토 결과를 기록하고 심의 의견란에 서명,날인하여 표준

관리 부서장에게 통보한다.

7.2.3 통보받은 표준관리 부서장은 표준등록 신청서 심의 의견을 종합하여

심의 의견이 없을때는 표준번호 및 제․개정 일자를 부여하여 등록한다.

7.3 승 인

7.3.1 표준관리 부서장은 심의가 완료된 표준을 승인권자에게 보고하여

승인을 득한다.

7.3.2 승인권자의 이의가 있을때는 처음의 제정,개정절차에 따라 처리한다.

8. 등록,배포

표준관리 부서장은 제정,개정이 확정된 표준을 사내표준분류체계(별첨 #1)

도에 따라 등록 번호를 부여하고 표준관리대장(IQI-4021-003)에 등록한후

표준의 원본을 복사하여 사용부서에 배포한다.

9. 표준의 보관,회수,폐기

9.1 문서 및 데이타 관리 절차서(IQP-4050)에 준한다.

10. 표준의 수준

10.1 상기표에서 수준의 의미는 수준Ⅰ(품질메뉴얼)이 최상이며,수준Ⅲ이 최하

위의 표준으로써 수준Ⅲ은 수준Ⅱ의 구속을 받고 수준Ⅱ는 수준Ⅰ의 구속

을 받는다.

10.2 동일 수준의 표준이 상호간에 상충되는 경우에 표준관리 부서장이 일반

관례에 따라 처리한다.

11. 효력의 범위,발생 및 소멸

11.1 효력의 범위

사내 표준은 해당표준의 적용범위에 한정하여 효력을 갖는다.

11.2 효력의 발생

제․개정되는 사내 표준의 효력은 승인권자의 승인을 받아 관리 부

서에 등록된 날을 시행일로하고 제․개정되는 표준의 효력은 개정

번호가 등록된 날을 시행일로 한다.

11.3 효력의 소멸

표준을 개정하여 새로운 표준을 확정한 경우는 새로운 표준의 시행일로

부터 구표준의 효력은 자동 소멸된다. 단,표준을 폐기만 하는 경우에는

관리부서에서 폐기등록하는 날로부터 그 효력은 소멸된다.

11.4 사내 표준은 승인권자의 승인날인과 ‘관리본’날인이 되어있어야 표준

으로써 효력을 갖으며 이러한 표준만이 관리의 대상이 된다.

12. 보관,열람,반출,반납

12.1 표준을 열람하거나 반출받은 사람은 지정된 시간이나 기일내에 반납해야

한다.

13. 사후 관리

13.1 표준관리 부서장은 표준이 최신본관리가 되고 있는지 내부감사를 통하여

확인한다.

14. 기록 및 보관